2009-ben jelent meg először a PENTA UNIÓ gondozásában az elsősorban adótanácsadók, adószakértők, okleveles adószakértők, könyvelők és könyvvizsgálók munkájának a megkönnyítése céljából írt Bejelentés vagy feljelentés? című könyvem, amelynek második kiadása 2013-ban látott napvilágot, a harmadik kiadás pedig 2014-ben. A második és a harmadik kiadás már tartalmazza a 2013. július 1-én hatályba lépett új Büntető Törvénykönyv - a 2012. évi C. törvény - által bevezetett módosításokat.
2017. június 26-án hatályba lépett hazánk negyedik pénzmosás megelőzési törvénye, a 2007. évi LIII. törvény (új Pmt.). Az új Pmt. alapján a könyvet átdolgoztam, és részben újraírtam. A Függelékből kimaradt a pénzmosás megelőzési mintaszabályzat, hiszen ezek a mintaszabályzatok ma már gond nélkül, mindenki számára ingyenesen letölthetők, például az adott felügyeleti szervek oldalairól is. Mivel az új Pmt. alapján már nemcsak a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása, de bármilyen bűncselekmény gyanúját be kell jelentenie a szolgáltatóknak, a könyv első felében egy nagyon minimális büntetőjogi bevezetés is helyet kapott.
A kötet adatai:
Formátum: B/5
Kötés: puha kötés
Megjelenés éve: 2017
Terjedelem: 136 oldal
A tartalomból:
1. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának fogalma
2. A pénzmosás gazdasági hatásmechanizmusa
3. A büntetőjogi rendelkezések magyarázata
4. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény magyarázata
5. Pénzmosási technikák
6. Pénzmosásra utaló gyanús körülmények
7. A terrorizmus finanszírozásának forrásai és technikái