BEJELENTÉS VAGY FELJELENTÉS?

2009-ben jelent meg először a PENTA UNIÓ gondozásában az elsősorban adótanácsadók, adószakértők, okleveles adószakértők, könyvelők és könyvvizsgálók munkájának a megkönnyítése céljából írt Bejelentés vagy feljelentés? című könyvem, amelynek második kiadása 2013-ban látott napvilágot, a harmadik kiadás pedig 2014-ben. A második és a harmadik kiadás már tartalmazza a 2013. július 1-én hatályba lépett új Büntető Törvénykönyv - a 2012. évi C. törvény - által bevezetett módosításokat.

 

2017. június 26-án hatályba lépett hazánk negyedik pénzmosás megelőzési törvénye, a 2007. évi LIII. törvény (új Pmt.). Az új Pmt. alapján a könyvet átdolgoztam, és részben újraírtam. A Függelékből kimaradt a pénzmosás megelőzési mintaszabályzat, hiszen ezek a mintaszabályzatok ma már gond nélkül, mindenki számára ingyenesen letölthetők, például az adott felügyeleti szervek oldalairól is. Mivel az új Pmt. alapján már nemcsak a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása, de bármilyen bűncselekmény gyanúját be kell jelentenie a szolgáltatóknak, a könyv első felében egy nagyon minimális büntetőjogi bevezetés is helyet kapott.

 

A kötet adatai:

Formátum: B/5

Kötés: puha kötés

Megjelenés éve: 2017

Terjedelem: 136 oldal

 

A tartalomból:

1. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának fogalma

2. A pénzmosás gazdasági hatásmechanizmusa

3. A büntetőjogi rendelkezések magyarázata

4. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény magyarázata

5. Pénzmosási technikák

6. Pénzmosásra utaló gyanús körülmények

7. A terrorizmus finanszírozásának forrásai és technikái